Trame bilan de l'année et projection

Pour la deuxième année consécutive j'utilise la même trame pour faire le bilan de mon année écoulée et me projeter dans la suite. Je la trouve très complète pour bien faire le tour des sujets alors je la partage avec toi 🎁

C'est un peu long parce qu'il y a pas mal de détails pour que tu puisses la suivre et la faire de ton côté; mais je t'encourage à prendre le temps de tout lire une première fois puis de faire ton propre bilan complet avec !

💡Quels objectifs en 2025 ?

Comme j'ai déjà fait le même travail début 2025, je prends le temps de relire ce que j'avais pu rédiger à l'époque. Et dans ma trame je reporte en bref les objectifs que je m'étais fixée en 2025 qui seront ainsi ma référence pour analyser la suite. 

📖 Le bilan de l'année 2025

1. Bilan financier

Je prends le temps d'analyser les totaux et l'évolution de mon chiffre d'affaire, de mes charges et de mon résultat (Chiffre d'affaire - Charges). 

Mon résultat total sur l'année me donne déjà un bon indicatif de l'état de mon entreprise : 

• Positif et élevé : c'est chouette ça fonctionne à fond et je pourrais me permettre dans cette dynamique de me payer plus / de faire des investissements pour la suite

• Proche de zéro : et donc de l'équilibre ! Si tu te paies déjà comme tu le souhaites, c'est que ton entreprise approche son point d'équilibre et peut encore mériter un petit boost pour avoir un beau résultat et avoir de la réserve.

• Négatif et important : cette année n'a peut être pas été au top au niveau financier mais peut être que : c'est ton lancement / tu as dû faire de nombreux investissements qui serviront au long terme (matériel, prestation, formations... ) / que des contraintes personnelles ont pris plus de place que prévu / etc.. Ne le voit pas comme un échec mais comme un sujet à fouiller pour bien comprendre et s'améliorer en 2026 !

Evidemment le mieux c'est encore d'avoir fait un bilan prévisionnel en début d'année et donc d'avoir une base pour comparer tes chiffres 😉 Ca te permet d'aller comparer tes prévisions à la réalité et de mieux analyser ce qui s'est passé cette année. 

Graphique d'évolution annuelle des résultats en réel et prévisionnel

Issu de la feuille "BILAN" de l'outil comptabilité Excel

Par exemple : "j'avais prévu beaucoup de CA en mai mais finalement non" => peut être un marché annulé ? Si oui, tu peux par exemple questionner ta dépendance aux évènements et trouver d'autres points de vente ? 

2. Bilan financier par activité

Je t'encourage à le faire si comme moi tu as plusieurs activités complètement distinctes ! En effet tu as peut être une activité qui est à l'équilibre et une autre pas du tout. 

Je prends donc le temps de regarder comment se répartit mon chiffre d'affaire, si j'ai atteint ou non mes objectif selon les activités. Ensuite par activité, je prends le temps d'analyser les ventes de mes différents produits, les canaux de vente, les différentes dépenses propres à ce poste, etc. 

Par exemple pour moi : les accessoires, les cours et les patrons ont des bilans bien différents. J'ai un bon chiffre d'affaire pour les accessoires mais j'y passe énormément de temps et j'ai dû faire cette année des investissements conséquents; le résultat est à peine au dessus de zéro. Côté cours c'était une année de lancement mais j'ai un très bon résultat malgré pas mal d'investissements en marketing. J'ai à peine démarré les patrons et fait des petites ventes à Noël mais j'ai en parallèle acheté du gros matériel et une licence de logiciel onéreuse donc forcément le résultat n'est pas bon du tout à ce stade. 

Graphique de répartition des nombres de vente et de chiffre d'affaire par type de produit

Issu des tableaux de la feuille "BILAN" de l'outil comptabilité Excel

Exemple d'analyse des ventes de produits sur les accessoires : ce petit graphique me permet de faire un tas d'analyse sur mes produits actuels. Certains représentent beaucoup de ventes mais peu de CA car leur prix est faible; pour d'autres c'est le contraire. Certains n'apparaissent pas ici car trop minimes dans le bilan et donc je peux questionner le fait de les conserver. 

3. Bilan détaillé des dépenses

Je prends le temps de voir l'évolution et la répartition de mes dépenses sur l'année triées par catégories (salaire, URSSAF, matériaux, matériel, marketing, etc.). 

Je prends le temps d'analyser :

• ce qui a priori sera fixe pour 2026 (mon salaire ? mes coûts de site et de logiciel ?...)

• ce qui sera toujours variable (URSSAF, mes matériaux, ...)

• et ce qui a été exceptionnel cette année (un barnum pour les marchés ? une machine au coût très élevé ? une prestation de graphisme pour une identité visuelle ?).

Je trouve que cela permet de faire un bon tri mais aussi de se rendre compte de l'ensemble des dépenses... et potentiellement de questionner ses prix si besoin ! 

Graphique d'évolution annuelle des dépenses par catégories

Issu de la feuille "BILAN" de l'outil comptabilité Excel

Personnellement j'aime bien ce type de représentation graphique car on voit rapidement les postes majoritaires (mon salaire !) et les potentielles dépenses exceptionnelles de l'année (barnum en février; traceur A1 et licence de logiciel annuelle en juin).

4. Bilan du site internet

Si c'est pertinent pour toi et que tu as moyen de récupérer les données je t'invite à prendre le temps de le faire car tu peux apprendre pleins de choses.

En vrac ce que je regarde : le nombre de visite par mois sur l'année / comment les gens sont arrivés sur le site (google, insta, neswsletter ?) / quelles pages ils ont le plus visitées (par produit ou par activité !) / quels résultats du référencement google (quels mots clef ont générés des impressions et surtout des clics !)

5. Les temps forts de l'année

Finis les chiffres ici l'idée est de te replonger dans chaque trimestre et tenter d'en faire un mini bilan : qu'est ce qui m'a le plus occupé ? qu'est ce que j'ai le plus aimé faire ? qu'est ce qui m'a causé du stress ? quel jalon important j'ai mis en place pour la suite ? 

Ca peut paraître un peu bateau mais parfois plus que les chiffres je trouve que ça permet de se replonger plus concrètement dans son quotidien d'entrepreneur.

6. Reconnaissances, réussites et échecs

Prends le temps de trouver des choses à dire pour chaque catégorie. Notre cerveau a tendance à focus sur le négatif mais je suis sûre que tu peux t'envoyer plein d'amour avec des reconnaissances et des réussites pour ton année ! 

Quant aux échecs, il ne faut pas les oublier mais pour ma part j'essaie de tirer la leçon de chacun pour le transformer en quelque chose de positif. 

Bonus : si tu as noté le nom de certaines personnes dans tes reconnaissances, prend le temps de leur faire savoir ! Ca fait toujours chaud au cœur  💓

7. Envies pour 2026

Personnellement j'aime bien trier en 3 catégories différentes cette partie : 

• Ce que je veux conserver / continuer à faire

• Ce que je veux améliorer / commencer à faire

• Ce que je veux arrêter de faire

🚀 Mes objectifs pour 2026

Ce petit bain en 2025 t'a fait du bien ? Profite de cette belle énergie pour te projeter avec confiance dans 2026 ! 

1. Contraintes spécifiques à cette année

Parce qu'on est pas QUE des entrepeneur·es, on a aussi des contraintes personnelles qui vont forcément influer sur notre année. Prends le temps de les lister pour en prendre bien conscience car si tu prévois des choses pros qui sont incompatibles, c'est juste de la frustration qui t'attend ! 

Par exemple pour moi cette année, presque 4 mois d'arrêt en congé maternité 🤱 Puis un été à temps partiel et une reprise en septembre avec pas mal d'incertitudes (quelles solutions de garde ? temps partiel à prévoir ? temps de repos et de détente à ne pas oublier ?). C'est un exemple extrême mais tu te doutes que mes objectifs pour cette année 2026 doivent forcément être faits en conséquence. Et si en septembre je peux reprendre à 100%, alors je pourrais toujours modifier mes objectifs pour viser plus haut 🚀

2. Mes envies en vrac

Tout d'abord ne fais aucun effort de rédaction et de tri et note sans réfléchir tout ce qui te passe par la tête et que tu as envie de faire / mettre en place / tester / réussir en 2026💡💡💡

Dans un second temps : relis, rédige au besoin, et essaie de voir si tu peux trier tout ça. Personnellement je trie les choses "générales" et ensuite par activité (accessoires, cours, ...).

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A part dans un outil excel 

A ce stade, prends le temps d'établir ton budget prévisionnel. C'est-à-dire essayer de prévoir tes ventes et dépenses par mois sur l'année. Je sais que pour beaucoup c'est quelque chose qui fait peur mais tu verras que de l'avoir fait t'apportera beaucoup plus de sérénité pour la suite. 

👉 Personne n'est devin évidement le but n'est pas de s'y conformer mais plutôt de s'y confronter. Ce sera une boussole à suivre... ou à remettre en question ! 

N'oublie pas de prendre en compte tes contraintes, tes envies et évidemment toutes les données que tu as déjà en tête : "je serai peu dispo tel mois donc peu de chiffre", "je veux développer tel produit et il me faudra acheter le matériel à ce moment-là", "je serai dans telle boutique de février à octobre donc j'aurais des ventes en boutique sur ce mois-là", etc. 

Si tu as déjà un exercice derrière toi, appuie toi justement sur ton bilan de l'année pour l'établir. Avec toujours : des périodes avec des pics de vente, des charges fixes, des charges variables et des charges exceptionnels.

Détend toi en faisant un premier jet, regarde ce que ça donne. Reviens sur la trame et continue. Reviens y quelques jours plus tard et demande toi si tu es toujours ok avec ce que tu as noté 😉

Si tu as besoin d'aide : l'outil complet de comptabilité de j'ai développé comprend une feuille complète pour mettre en place ton budget prévisionnel. Il y a d'ailleurs l'option que j'utilise pour le prévisionnel de chiffre d'affaire de résonner en nombre de vente avec un prix moyen d'article par activité. C'est plus simple je trouve à estimer que directement un chiffre d'affaire !

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 3. Objectifs majeurs

Prends le temps de dégager (par activité ou non) des objectifs majeurs pour toi pour l'année. Chaque objectif doit être décomposé en une partie "rédigée" et une partie KPI = Key Performance Indicator.

L'idée est d'avoir une référence chiffrée pour pouvoir dire "Objectif atteint !" ou "J'ai atteint 50% à ce stade" par exemple. Ca peut être ton objectif de chiffre d'affaire mais pas seulement ! (nombre de produits, nombre d'abonnés insta ou newsletter, etc.)

Un exemple d'objectif : 

• Activité Patrons : développer et commencer à vendre une gamme de patrons couture avec aussi quelques produits d'appels simples.

• KPI : CA : X € // Nombre de patrons : 4 à vendre et 2 nouveaux produits d'appel

A ce stade tu peux commencer à faire des allers retours entre tes objectifs et ton budget prévisionnel. 

Par exemple ici j'ai déjà un produit en vente et un produit d'appel. Il faudra que je commence à parler du produit d'appel puis vendre ce que j'ai déjà. En parallèle j'ai du temps de développement à prévoir donc j'aurais peut être des produits en plus dans l'été voire en septembre. Je prévois donc surtout des ventes sur le deuxième trimestre. Sur l'année ce qui me semble réaliste : 100 ventes sur le produit existant et un objectif de 25 ventes sur les nouveaux 👉 mon budget prévisionnel se met à jour en fonction.

4. Etapes de la réussite

L'idée est de venir décomposer chaque objectif majeur en jalons intermédiaires. De la même façon chaque étape doit être accompagné d'un KPI pour pouvoir dire si elle est terminée ou non. A ce stade on s'ajoute aussi un nouvel indicateur : une deadline ! ⌛

Pour la deadline, personnellement je mets soit des mois quand il faut de la précision, sinon par trimestre (T1, T2, etc.).

En effet pour avoir en décembre 2026 atteint l'objectif majeur, il faut potentiellement valider au fur et à mesure les différentes étapes. Fonctionne de manière rétroactive et si tu te rends compte que ça n'est pas réaliste, commence à retravailler tes objectifs 😉 

👉 Le but : se challenger mais pas se créer des frustrations !

D'ailleurs quand tu as finalisé cette partie pour tous tes objectifs majeurs, relis et interroge le caractère réaliste de toutes ces étapes. Si le trimestre 2 concentre énormément de choses à faire, peut être qu'il n'est pas réaliste en l'état.

Et pour anticiper la suite : décompose chaque étape en tâches principales à faire pour l'atteindre 🧐

Objectif majeur 1 : énoncé + KPI
Etape	KPI	Deadline	Tâches principales
Enoncé étape 1	KPI 1 (X € de CA)	T2	Tâche 1-a Tâche 1-b Tâche 1-c
Enoncé étape 2	KPI 2 (ex : nombre de nouveaux prospects)	T3	Tâche 2-a Tâche 2-b

Et enfin pour aller jusqu'au bout....

5. Plan d'action du premier trimestre

Que ce soit pour ce premier trimestre ou les autres par la suite, je te conseille toujours de suivre la même logique : 

A - quelles sont mes contraintes pros et persos ? quel nombre de semaine / jours de travail effectif est-ce que je bénéficie réellement ? 

Exemple : 12 semaines sur janvier à mars donc 60 jours mais : je prends deux semaines de congés en février / j'ai un temps partiel de 80% / je compte au moins 2 jours par mois pour ma compta, ma newsletter et la comm' insta. Finalement dans ce cas je n'ai que 34 journées de travail restantes.

B - quels sont mes "étapes de la réussite" pour ce trimestre ? 

C - pour chaque étape, quelles sont les tâches principales à faire ? Et pour chacune : quelle est sa deadline, quel temps de travail nécessite-t-elle ?

D - Si tu as un temps de réalisation par tâche, alors tu peux le calculer pour l'étape globale. Est-ce que le temps de réalisation de toutes les étapes est réaliste par rapport au temps de travail possible sur le trimestre ? 

Si oui, c'est tout good voir tu pourras t'avancer pour le trimestre suivant (ou t'aménager des pauses !). Sinon, il faut PRIORISER 😉

Et donc potentiellement revoir les deadlines de tes "étapes de la réussite", voire revoir tes objectifs pour qu'ils soient tous réalisables en parallèle. 

E - Si nécessaire, mise à jour des tâches pour le trimestre.

F - Dès maintenant je te conseille de te bloquer des temps de travail dans ton emploi du temps, au moins à chaque fois pour les deux semaines qui arrivent. Si tes "tâches principales" sont trop vagues et longues, prends encore le temps de le redécomposer pour avoir des tâches réalisables sur des plus faibles blocs de temps. 

Un objectif trop vague et/ou trop long 👉 Un manque de motivation assuré

Une tâche claire et rapide à faire 👉 Une mise en action facile et une case à cocher sur la to-do list !

Objectif majeur 1 - Etape 1 : énoncé + KPI
Tâche principale	Deadline (ou priorité)	Durée estimée (jour ou semaine)	Sous-tâches
Tâche 1-a	15 avril	4 jours	Tâche 1-a-1 (1 j) Tâche 1-a-2 (3 j)
Tâche 1-b	fin mai	2 semaines	Tâche 1-b-1 (2 j) Tâche 1-b-2 (3 j) Tâche 1-b-3 (1 j) Tâche 1-b-4 (2 j) Tâche 1-b-5 (2 j)

Voilà et bravo à toi si tu es arrivé au bout de cette lecture, et surtout si tu as mis en place pour toi toutes ces étapes pour ton bilan et ta projection ! 

🛠️ Ressources

Et si tu te sens démunie pour faire du détail dans ton bilan de l'année et mettre en place ton budget prévisionnel, je te propose les ressources suivantes :

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